RRSP详解

为何买RRSP

首先, 对于任何一年，为什么要买RRSP?

在为 RRSP 供款之前问问自己这三个关键问题：

1.每一元的RRSP 供款我将获得多少退税？

如果您属于高收入阶层，您将获得更高的退税。那么在这种情况下，您现在应该最大限度地提高您的RRSP 供款以减少纳税，并让这些供款免税增长，直到您退休。

2. 当我从我的RRSP/RRIF 中取钱时，我需要缴纳多少税款？

如果你某一年的收入较低，那么你那一年的税单就会相对较少。如果您在这种情况下每年都最大化您的RRSP 供款，那么您只是在为未来的自己创造一个更高的税级。所以确定您在RRSP/RRIF 年的税级，如果这高于您当前的税级，则考虑推迟RRSP 供款。

3. RRSP 可以免税增长多少时间？

目前，您可以为RRSP 供款直到您年满71 岁。之后，您需要通过注册的退休收入基金提款也就是所谓的RRIF，政府会根据您的年龄强制执行一定的最低提款额度。一般来说，您越年轻，您就越能从长期免税增长中获益，因此您应该尽可能提高您的RRSP 供款。但是，如果您每年的收入低于40,000 美元（类似于问题2），请考虑其他选择，例如免税储蓄账户,或者其他款选项(loan)。

请记住，优化您的RRSP 供款取决于您的个人情况，而且情况每年都可能发生变化。听完这堂讲座,相信能帮助到你做决策明确购买RRSP。

RRSP如何做到延税？

我们知道一般来说一个人赚钱能力最强的阶段在他的工作期间，一旦退休了，收入都会相应的减少。而加拿大的个人所得税是按照税阶来收取的，收入越高，你的边界税率就越多。也就是我们常说的赚的越多，交税的比例就越高。政府为了鼓励大家储蓄，规定如果你的钱存入RRSP账户，那么这笔钱将不计入你当年的收入，从而当年也不需要交税。例如一个人2022年的收入是10万加币，他把其中1万加币存入了RRSP账户，那么在报税的时候，他2022年的收入就变成了9万加币，RRSP账户中的一万加币从他的收入中扣除了。所以他当年不需要为这一万加币来交税。但是要记得的是未来如果你把这笔钱从RRSP账户中取出来，那么还是需要交税的，只是会按照你当年的收入来交税。一般来说人们会在退休的时候开始支取RRSP账户中的资金，而退休以后他们的收入都会减少，所以这时候取用所交的税率会大大减少。

用RRSP能买什么

在加拿大，银行、基金公司、保险公司、信托公司等很多不同的金融机构都可以开设RRSP账户，只要您选择他们家的投资产品就可以了。另外，一个人也可以同时拥有多个RRSP账户，只要每年投入的总额不超过额度限制就可以。

可以放在RRSP中的金融资产包括：

• 现金；

• 储蓄账户；

• 担保投资证GICs；

• 互惠基金；

• 债券；

• 交易所买卖基金ETFs；

• 股票。

在RRSP账户中投资的好处：免税增长

如果您在加拿大报过税就应该知道如果你有金融投资，那么你都要为当年的收益交税。一般来说你会收到T5表格（利息收入）、T3表格（投资收入）、T5008表格等等。但是如果你的投资是在RRSP账户中进行的，那么你的投资收益将不必在当年纳税，也就是我们说的RRSP账户中的投资是免税增长的。不要小看这一点，对于长期投资来说，免税复利的增长是非常可观的。

早期投资RRSP的重要性

你应该用这笔钱做的第一件事就是向RRSP供款。这样你就可以存更多你现在赚的钱。

当你向RRSP供款时，不必在你向RRSP供款的同一年扣除税款。你可以将你的 RRSP 税收减免推迟到另一年——也就是你赚更多钱的那一年，给自己更多的税收减免。

如果想用你的新工资支票买房，RRSP也可以帮助你做到这一点。使用RRSP存钱，然后在时机成熟时，可以从你的RRSP中提取最多35,000加元来购买房屋。

然后就是退休。一个显而易见的事实是，你越早开始向RRSP供款，当你想开始从RRSP中提取资金以维持生计时，用于退休的资金就会越多。这很容易理解。基本上，你在一年中所做的所有RRSP供款都算作每个纳税年度的一次 RRSP 供款。

RRSP不是想买就能买

我经常碰到一些新移民客户问我他们是不是能够做RRSP的投资，但对于他们中的绝大多数我只能很遗憾的告诉他们目前还不行，因为他们还没有RRSP的额度。对的，RRSP的投资是有严格的限制的。首先你需要报税并且有earned income收入才能产生RRSP额度。什么是earned income呢？一般来说包括如下几项：工资收入，自雇收入，房租净收入。所以金融类投资收入是不属于earned income的。政府规定每年每人可以获得的RRSP额度为他的earned income的18%。除此之外还有一个上限，2021年的RRSP额度上限为$29210。当然这个额度不需要你自己去计算，每年报税以后你收到的税务回执（NOA）上面都会清楚标明，所以在投资RRSP的时候记得一定要参照NOA，不要超供，否则会带来罚款。另外需要说明的是RRSP的额度是可以累积的，例如你2020年有一万加币的RRSP额度，但是并没有投资，2021你又有了一万五的额度，那么2021年你的RRSP额度为两年的总和两万五千加币。所以在做RRSP投资的时候要全盘考虑。

RRSP额度如何规划使用更合理

简单来说，RRSP投资的原则就是收入高的时候多投资RRSP，因为收入高意味着边界税率高，你投资的RRSP带给你的免税福利就更多。例如一个人的边际税率为45%，那么如果他投资了1000元的RRSP，相当于当年减去了1000元收入，给他产生了450元的退税。如果一个人的收入低，边界税率只有20%，那么他投资1000加币的RRSP产生的退税只有200加币，相比较来说高收入的人投资RRSP更划算。如果收入比较低，边际税率也低的家庭可以考虑把钱和投资放到免税储蓄账户（TFSA）中，因为在这个账户中投资产生的收益不需要纳税，即使取出来也不需要交税，但也没有延税的功能。如果当年的收入不高，也可以少投资一些RRSP，把额度累积到收入比较高的年份，因为边际税率不同，这样可以获得更多的退税，让RRSP的效益最大化。