加拿大教育基金RESP

您是否了解孩子未来的教育费用会有多少？

在今天，大部分移民者之所以移民到一个社会制度完全不同的国度，最主要的原因也都为了孩子。为了给孩子更好的英文环境、教育环境，健康成长的食品卫生环境等等。然而，很多朋友定居加拿大后发现，不只有华人最重视下一代的教育，印度人、南亚人，中东人，甚至当地西人也都非常注重孩子的教育。

加拿大是一个多福利的国家，对孩子的成长尤为重视。从孩子一出生便有政府给的牛奶金相伴长大，公立学校从小学1年级到12年级都是全免费义务教育。然而，当孩子到上大学的时候，费用就需要自已承担了。大部分学生在大学期间需要在大学附近租房子独立生活，所需费用便更是不菲。

据统计，在加拿大2021-2022年的大学生活中，一位住在家里的大学生平均费用为$13,500，而一位需要住宿的大学生平均费用接近$23,500。随着加拿大教育政策的不断变化，以及物价的不断上涨，这个费用还将不断上升。

华人家长有句著名的调侃：“华人孩子在国外都是学霸！”虽然是句玩笑，但充分证明华人学生勤奋努力，华人家长重视教育的程度非常高。华人学生不仅要上名牌大学，更要挑选“工程学科”、“医科”或者“法律”这样的高端专业。

殊不知，读北美的大学、硕士甚至博士，学费因学科而异，学科越好，孩子读出来挣钱越多，越有身份地位，但是学费也会越昂贵！

可以说，这些昂贵的学费对于当地普通的西人家庭来说都是很难承受的。为帮助孩子顺利完成高等教育，加拿大政府推出一系列福利政策。正如大家之前了解的那样，为孩子购买加拿大教育基金RESP（Registered Education Savings Plan），上大学孩子也可以自行贷款等等。

RESP全称Registered Education Savings Plans，本质上是一种为孩子的高等教育积累资金的投资账户。

加拿大教育基金RESP详解

什么是RESP？

RESP就是您为孩子存的教育基金，对于一般家庭而言，加拿大政府每年会在您的子女满17岁之前，每年补助您存入基金的20%，一年不超过500块，一个孩子一生的补助不超过7200块。

RESP的好处有什么？

1.教育储蓄补贴，不但可以在加拿大读大学使用，还可以为您孩子爬藤校之路奠定基础。2.灵活收益，RESP可以随时取出，随时存入，不受时间限制。3.资产增长，我们可以看到复利的力量。

RESP可不可以补交？

可以！如果您的孩子之前都没有交过RESP，那么您可以每年投资5000块，加拿大政府每年最多补助1000块，一生7200的cap不变。也就是说，您最晚在孩子9岁的时候投资RESP可以拿满政府的补助。

低收入家庭可不可以得到额外的补助？

假如家庭收入低于C$48,535，您每年的最高补助上升到600块，但是一生的补助7200块不变。而且当您第一次开RESP的时候，政府会立即送500块，并且以后每年有额外100块的补助。

RESP教育基金是什么？

为什么说RESP是一项福利呢？

加拿大教育基金RESP详解 | 政府白送7200+加币

都说加拿大是个福利不错的国家，其实许多福利并不能自动落到你头上，而是需要每个人去了解相关政策、填表申请并开设指定的账户才能享受。所谓的教育基金（RESP），就是要去提供相关服务的金融机构开设账户，存入资金然后获得政府补贴的一种福利。那么教育基金到底怎么买？政府能给多少钱呢？

投资RESP

开设投资RESP账户，可以让受益者在提取RESP投资账户的储蓄前，让该账户内的资金“延税增长”。也就是说只要资金在RESP账户中，就不需要为该资金的收益和利息支付税金。

免税账户

可以简单的将RESP视为一个免税账户，投入到RESP账户的资金的收益在没有取出前是不需要交税的。受益人在未来从该账户取出资金和收益时，通常可以学生身份获得减税甚至是免税。

(Canada Learning Bond，简称CLB)

加拿大学习补贴

加拿大政府为帮助低收入家庭开始为教育费而储蓄，向您孩子的 RESP 提供$500的初始学习补贴。之后，每年将会把$100的额外补贴自动存入您的 RESP，直到您的孩子年满15岁，最高提供的补贴可达$2,000。即使您没有向 RESP 供款也可获得这些教育补贴。

RESP到底是怎样一波操作呢？

都说加拿大是个福利社会，但天下没有免费的午餐，任何福利社会都不是从天而降，福利政策也都是有个过程。加拿大教育储蓄计划RESP说白了，就是你把钱委托一家公司管理，定期存钱，你存的钱政府会配套补贴。孩子小的时候开始储蓄，等到18岁上大学，你的本金加上政府补助再加上利息，用于帮助支付小孩上大学的费用。因为大多数人对存钱投资没概念，所以政府鼓励家长们为孩子早做打算，从而不至于钱到用时方恨少。

教育基金最大的好处是避税，你的本金完全不用交税，产生的利息和政府补助会在孩子头上算税，计税到学生头上其实等于没税，所以某种程度上说，教育基金是个很好的投资渠道。但政府也不傻，不可能让你无限制地存，所以有个上限。每个受益人（即使有好几个RESP账号）一生累计供款不能超过$50,000，从政府得到的补助不能超过$7,200。不过这样也不错了，下图就是一个理想状态下，RESP的收益情况。

RESP账户开设

开设RESP账户并对之供款的人 (subscriber)，通常为家长或监护人。将来提取账户中的资金（包括本金+政府补贴+投资收益）以完成高等教育的为受益人 (beneficiary)，一般是供款人的子女。与供款人签订RESP合同的金融机构 (promoter)，通常为银行、基金公司或信托机构。 RESP账户可以持有各种投资产品，包括现金、GIC和互惠基金，这些投资可以在延税基础上取得增长。加拿大联邦政府也将按照供款人对RESP的供款，通过CESG加拿大教育储蓄津贴，进行配额补助。配补金额为供款的20%，每年最高补助金额为$2,500加币。RESP账户最多可以保持开通35年，每位受益人的终生供款限额为$50,000加币。

怎么开设RESP？RESP开户条件？

受益人必须是加拿大居民；

供款人和受益人需提供有效的社会保险号 (SIN #)；

需提供受益人的出生证明；

受益人的年龄不能超过17岁。

哪里可以开设RESP账户？

很多金融机构都可以开设RESP账户，如银行、基金公司、信托公司。这些金融机构会提供多种多样的RESP计划 (plans)。

如何从RESP提款？有什么要求？

一般从RESP提款有2种情况。以下是不同提款原因对应的提款要求和方法：

1. 受益人准备就读符合要求的高等教育项目，需要从RESP账户中提取资金支付相关教育费用，如学费、学杂费、赴学的交通和生活费用等。

这种情况下，受益人需要提供入学证明。并且首次提款有$2,500加币或$5,000加币的限制。如果是RESP个人计划或家庭计划，之后再提款一般无限制。RESP团体计划可能会有额外的限制。

2. 受益人不打算接受高等教育，可以选择用以下的方式处理RESP账户中的资金：

如果不确定是否在未来能够接受高等教育，可以在RESP账户最多开通35年的限制内，保留该账户和其中资金，已备未来需要；

如果确定不会接受高等教育，可以将RESP转给另外一个兄弟姐妹；

如果供款人或其配偶的RRSP中还有足够的供款空间，也可以把RESP中的资金转到RRSP中，以免除罚金和税金等费用；

如果想马上取出RESP中的资金以做他用，必须将其中的政府补贴部分，如CESG、CLB等退回给政府。并且取出本金和收益时，收益部分需要缴纳税款和20%的罚金。

教育基金到底怎么取钱？

据加拿大政府网站的数据表明，去年一年加拿大教育基金差不多新存入50亿的资产，假设每个娃的加拿大教育基金都存满的话（在我的经验里，有很多家庭会因为这样或者那样的原因没有存或者没有存满），差不多是家长们为170万个适龄儿童存教育基金。整个教育基金池子现在大概有640亿的资产。

众所周知，加拿大教育基金投资RESP账户每年的增长是免税的，只有开始往外取钱的时候，增长部分才会收税。而受益人是孩子，所以税收也是按孩子的收入来收。当然了如果你家孩子很牛，很能赚钱，也不在乎那点儿税。大多数孩子可能还没有收入，所以缴的税会非常低，大概率是没有。

加拿大教育基金什么时候取？

当孩子收到大学或者专科院校录取通知书的时候，就可以着手准备取钱了。

加拿大教育基金谁来取？

加拿大教育基金通常是开在妈妈的名下，也可以开在祖父母名下。孩子只是受益人，即使存这个钱的目的是来给孩子上学的，这个账户其实并不属于孩子。

投资RESP的构成以及如何取钱。

教育基金的构成分成几部分，a）政府补助以及投资增值部分；b）本金部分。

以账户是妈妈的为例来说。妈妈跟金融机构发起申请。

a) 一般都是先领取政府补助和投资增值部分，也就是EAP – Education Assistance Payment。

只要孩子的学校符合post secondary education，就可以申请。金融机构在发EAP之前需要一些证明，学校的入学通知书，孩子的课表，不管是全职还是半职，以及学费清单。EAP是需要交税的。不过像刚才提到的是以孩子的收入水平来交税。这些钱会直接打到孩子的账户上，除非孩子指定把这些钱汇到妈妈账户，当然这些钱也可以直接汇到学校。

全职学生在第一个学期的13周以内，最多可以取5000刀的EAP。如果孩子兼职上学，最多可以取2500刀。在那之后，就可以随意取钱了。

b) 本金部分 – PSE- Post Secondary education 代表着妈妈放的本金，娃入学后可以随时取，因为是本金部分，也不涉及到税务的问题。这部分钱可以直接给妈妈，也可以给到孩子，甚至可以直接给到指定的学校。

孩子怎么交税？

到年终的时候金融机构会根据EAP取出的部分寄一张T4A的单据，报税的时候给会计就可以了。

联邦政府的免税额是13808刀，每个省稍有不同，差不多7800到2万之间会免税，标准就是看你居住在哪个省。算个大概就是1万块钱左右是不用交税的。所以，如果你的补助比较多，或者投资增长比较多的话，可以分开几年来取。

孩子上学有一些student tax credit可以用来抵税，这些credit可以自己用，也可以在当年转移给自己的父母或者祖父母，抵税最多转移5000刀的credit。注意这个不是税务减免，所以谁用都是一样的。

孩子不上学怎么办？

如果孩子不上大学也不想学技术，高中之后执意就是想去工作的。这种情况虽然很少很少。但是毕竟存在的。可以有以下几种选择：

a) 不管是单独的计划还是家庭计划，你有别的娃也可以叫别的娃来用这个教育基金。但是请注意，每个孩子一生最多只有7200的补助。而且有些省的补助可能会被要回（BC对6岁到9岁的娃有省的补助）。具体的操作也是有一些规定的。回头有机会再写。

b) 如果你RRSP有足够的空间，可以最多转移50000块到你的RRSP养老金账户。但是政府补助部分会被收回。

c) 如果孩子没有上学想把教育基金取出来，要求是教育基金已经开户最少10年以上，孩子至少21岁以上。这种叫AIP – Accumulated income payment – 如果是这样的话，那税务部分要按妈妈的收入来收，而且还有另外会有20%的罚款。