教育基金计划和百万宝贝计划听起来都很好，手上预算有限，想给孩子存钱储蓄，我该先做哪一个呢？
说实话，这个问题不仅客户会问到，就连很多Advisor在给客人建议时，也会有不同意见。有人说，先做教育基金计划，因为政府补贴20%，投资回报如此之高，到哪儿去找这么好的福利？又有人说，先做百万宝贝计划，年纪越小越便宜，保险有杠杆作用，在给孩子做保障的同时，还给孩子的一生都奠定了坚实的基础。究竟哪种说法更靠谱呢？
我们先来看看这两个计划分别是怎么运作的。
教育基金计划
加拿大教育基金计划，即RESP，是一项由加拿大政府资助的注册教育储蓄计划，它设立的目的是鼓励家长为孩子积攒大学学费。父母开设注册教育基金账户后，指定孩子为受益人，每当父母存入一笔钱到这个账户，政府将给予20%的补贴，称为加拿大教育储蓄奖励基金（Canada Education Saving Grant），最高补贴为7200元。对于低收入的家庭，联邦政府还提供加拿大学习债券(Canada Learning Bond)，最多补贴2000元。再加上BC省政府给予的一次性补贴1200元，整个补贴加起来可以达到10400元。
同时，教育基金账户还是一个免税延税的账户，家长为每个子女最多供款50000元，在取出获得收益前无需缴税，取出时是以孩子的名义缴税，由于孩子上学期间收入有限，变相地达到了免税的目的。家长的供款和政府的补贴款在RESP账户中做投资，家长可以根据投资意愿和风险承受能力选择投资产品，所获得收益可以实现复利增长。
举个例子，一个新生儿申请教育基金，每年存入2777元，连续存18年，实现供款上限5万元，同时拿到政府10400元的补贴。到孩子18岁上学时取出，经过18年的复利增长，累计金额已经达到10万元。其中，本金5万元是没有税务问题的，增值部分的5万元以孩子名义缴税。取款可以分两年、三年、四年甚至更多年取出，由于孩子的学费可以抵扣收入，加上政府规定的个人免税额度，基本上实现了免税。
百万宝贝计划
百万宝贝计划是一个分红储蓄计划，在保险公司开设，通过投资的复利增长，实现一份计划服务三代人，这也是犹太人最常用的家族财富传承的方式。在加拿大，这份计划的投资周期通常是20年，百万宝贝计划同时具备了保障本金、投资回报稳定、只涨不跌的特性，在理财规划上做到了让人安心、省心。
举个例子，一个新生儿（女孩）申请分红保险“百万宝贝计划”，每年存2500元，连续存20年，累计供款5万元。当孩子25岁结婚需要用钱时，现金价值达到8万，40岁需要创业时累计现金价值达到19万，65岁时需要退休时现金价值达到73万，复利滚动的效果帮助孩子在每个人生重要的关口都能发挥重要的作用，而且对于孩子的下一代还有资产传承的效果。
两个计划比较
两个计划的相同点：
1. 两者都是以孩子的名义做储蓄；
2. 两者都是政府规定的有税务优惠的账户，即在这两个账户中的投资收益当年不纳税。
两个计划的不同点：
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对比 |
教育基金计划 |
百万宝贝计划 |
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年龄 |
通常是0-18岁 |
身体符合条件，无年龄要求 |
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投资额度 |
每个孩子终身投资额不得多于5万元，否则将有政府罚款 |
与家庭资产状况相关，没有投资上限 |
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投资方向 |
个人计划投资可以根据风险偏好在股票、基金、债券、定存中选择投资产品，团体计划由教育基金公司帮助投资，主要以稳健型债券为主 |
保险公司决定投资方向，通常以固定收益的投资类产品为主 |
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投资回报 |
政府补贴+投资增长，投资部分有可能会亏损 |
投资增长+资产放大（身故赔偿），投资部分稳健增长，没有亏损的风险 |
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体检要求 |
没有体检要求 |
通常16岁以下没有体检要求，有可能会调阅家庭医生医疗记录 |
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取款要求 |
孩子需要上大学（包括全职或兼职）方能享有政府福利补贴，否则政府福利部分将退回。在开户后的第35年，必须取款。 |
只要有现金价值即可取款，作为一项中长期投资，通常在20年甚至更长时间以后取款。 |
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税务优惠 |
投资收益不作为当年收益纳税；取款时增值部分按照孩子当年收入报税。 |
投资分红收益不作为当年收益纳税；取款时减去ACB部分需要作为当年收入纳税，亦可通过抵押银行等借款方式避免税务的发生。 |
通过以上的比较，我们可以看出教育基金计划和百万宝贝计划的功能是不同的。教育基金计划是为孩子上大学做的存款储蓄，是一项中期投资，有明确的目的性；百万宝贝计划则是一项长期的储蓄投资，其用途是多功能的，通常在三十年甚至更长时间后发挥作用。
究竟选哪个好？
回到文章最开始提出的问题，孩子是我们的未来，我们总想着把最好的给孩子，父母自己舍不得吃，舍不得穿，总想方设法有足够经济实力来给孩子提供充足的保障。那么，两个都是储蓄投资计划，我们应该怎么选择呢？
在回答这个问题之前，我们先来了解一下您的情况：
1. 您孩子的年龄多大？身体状况如何？
2. 孩子以后不上大学的几率有多大？
3. 您的预算有限，到底有多少？您是否已经使用了所有可以利用的潜在资源？
4. 您对投资的预期是怎样的，风险的承受能力如何？
如上文所说，教育基金计划和百万宝贝计划的功能不同，解决的问题是不同的。我们不能说哪个计划一定优于另一个计划，只有最合适的计划才是最好的计划。我们先来看看您对以下几个问题的回答：
您的预算真的有限吗？
父母给孩子储蓄除了用自有的积蓄外，还应考虑加拿大的一项儿童福利，即牛奶金。自2020年7月起，牛奶金标准全面上调。6岁以下儿童的牛奶金每年最多可以领到6765元，6岁到17岁的儿童牛奶金每年最多可以领到5708元。用这笔钱给孩子做储蓄，两个计划应该都可以满足，孩子的牛奶金我建议专款专用，既然来自于孩子，就该用在孩子身上，一来可以申请到更多的福利，二来等孩子长大了也可以告诉孩子，政府发的钱都留着给孩子上学和未来发展用了，这也算“专款专用”。此外，还可以考虑其他加拿大的儿童福利项目，比如Affordable Child Care Benefit等福利，这些福利申请后相信您的口袋就没那么紧了。
这里，还有一项家长可能忽略的福利，即地税延税，这是政府一项福利计划，家中有小朋友的家庭都可以参加。假如您一家的地税是3000元，这笔钱可以延交，用这笔钱给孩子做百万宝贝计划也是非常实用的。有需要的朋友可以添加微信：下面的二维码。
